<div>Attia!</div><div></div><div>Telefonon már említettem, hogy sz&uuml;ks&eacute;g lesz n&eacute;hány változtatásra, melyet mindk&eacute;t c&eacute;gn&eacute;l meg kellene csinálni.</div><div></div><div><strong>Az elsõ, a fordított adózás</strong>:</div><div>L&eacute;nyege, hogy a szállító áfa n&eacute;lk&uuml;l számláz fel&eacute;nk, mert a t&ouml;rv&eacute;ny szerint az adófizet&eacute;sre a vevõ k&ouml;telezett, úgy mint a k&ouml;z&ouml;ss&eacute;gi beszerz&eacute;sn&eacute;l.</div><div>Az íly módon nettó &ouml;sszeggel &eacute;rkezõ számlákat a bej&ouml;võ számlák k&ouml;z&ouml;tt r&ouml;gzítj&uuml;k. Meg kell oldani, hogy r&ouml;gzít&eacute;s során bejel&ouml;lhess&uuml;k, hogy fordított adózással adózik. Azaz a program a számla nettó &eacute;rt&eacute;k&eacute;t figyelembe v&eacute;ve 20% áfát felszámol mint fizetendõ áfát (fõk&ouml;nyvi r&ouml;gzít&eacute;se: 4671), ugyanakkor levonható áfak&eacute;nt is r&ouml;gzíti az áfa bevallásban &eacute;s a fõk&ouml;nyv&ouml;n: 4661-re.</div><div>Az áfa listán t&ouml;rt&eacute;nõ megjelenít&eacute;se: a fizetendõ áfa :4671: bevallás 35.sor, valamint táj&eacute;koztató adatk&eacute;nt: bevallás 62.sor( A fordított adózás szabályai szerint szolgáltatás ig&eacute;nybev&eacute;tele eset&eacute;n fizetendõ adó a 35.sorból)</div><div>A levonható áfánál erre a c&eacute;lra nincs k&uuml;l&ouml;n sor, hanem a 20%-os áfa k&ouml;z&eacute; kell berakni, azaz bevallás 70.sora. Azonban mivel k&uuml;l&ouml;n fõk&ouml;nyvi számon lesz nyilvántartva, &eacute;n nem bánnám, ha úgy jelenne meg a listán, hogy 70 - 4671: Fordított adózás miatt felszámított (levonható) áfa 20%. (Majd &ouml;sszeadom a 70- 4672-vel.)</div><div></div><div><strong>Az áfa bevallás egyes sorainak számozása megváltozott.</strong> Csak azt írom le, hogy mi volt- mi lett:</div><div>új sor: 35 &eacute;s 62&nbsp;(fentiekben említettem)</div><div>43 - 44</div><div>57 - 67</div><div>60 - 70</div><div>62 - 72</div><div>64 - 74</div><div>65 - 75</div><div>66 - 77/ez csak a Rozmárnál/</div><div>72 - 83</div><div>75 - 86</div><div></div><div></div><div><strong>A második a kerekít&eacute;s:</strong></div><div>2008.03.01-tõl bevonják az 1 &eacute;s 2 forintost, így csak 0-ra vagy 5-re v&eacute;gzõdhet egy k&eacute;szp&eacute;nzes számla.</div><div>Ezt kell megoldani, vagyis ha a fizet&eacute;s módja k&eacute;szp&eacute;nz akkor a számlában a v&eacute;g&eacute;n legyen egy kerekít&eacute;s aminek a k&ouml;nyvel&eacute;se: 3688(Kimenõ számlák kerekít&eacute;se elszámolási számla) Majd &eacute;v v&eacute;g&eacute;n az egyenleg&eacute;t elk&ouml;nyvelem a megfelelõ helyre. Ha felfele kerekít: T311 - K3688, he lefele: T3688 - K311</div><div></div><div><strong>A kerekít&eacute;s szabályai:</strong></div><div>1 &eacute;s 2-re v&eacute;gzõdõ: lefele kerekít&eacute;s 0-ra</div><div>3 &eacute;s 4-re v&eacute;gzõdõ: felfele kerekít&eacute;s 5-re</div><div>6 &eacute;s 7-re v&eacute;gzõdõ: lefele kerekít&eacute;s 5-re</div><div>8 &eacute;s 9-re v&eacute;gzõdõ: felfele kerekít&eacute;s 10-re</div><div></div><div>ELõre is k&ouml;szi, ha k&eacute;rd&eacute;sed van hívj.</div><div></div><div>Icus <div>Attia!</div><div></div><div>Telefonon már említettem, hogy sz&uuml;ks&eacute;g lesz n&eacute;hány változtatásra, melyet mindk&eacute;t c&eacute;gn&eacute;l meg kellene csinálni.</div><div></div><div><strong>Az elsõ, a fordított adózás</strong>:</div><div>L&eacute;nyege, hogy a szállító áfa n&eacute;lk&uuml;l számláz fel&eacute;nk, mert a t&ouml;rv&eacute;ny szerint az adófizet&eacute;sre a vevõ k&ouml;telezett, úgy mint a k&ouml;z&ouml;ss&eacute;gi beszerz&eacute;sn&eacute;l.</div><div>Az íly módon nettó &ouml;sszeggel &eacute;rkezõ számlákat a bej&ouml;võ számlák k&ouml;z&ouml;tt r&ouml;gzítj&uuml;k. Meg kell oldani, hogy r&ouml;gzít&eacute;s során bejel&ouml;lhess&uuml;k, hogy fordított adózással adózik. Azaz a program a számla nettó &eacute;rt&eacute;k&eacute;t figyelembe v&eacute;ve 20% áfát felszámol mint fizetendõ áfát (fõk&ouml;nyvi r&ouml;gzít&eacute;se: 4671), ugyanakkor levonható áfak&eacute;nt is r&ouml;gzíti az áfa bevallásban &eacute;s a fõk&ouml;nyv&ouml;n: 4661-re.</div><div>Az áfa listán t&ouml;rt&eacute;nõ megjelenít&eacute;se: a fizetendõ áfa :4671: bevallás 35.sor, valamint táj&eacute;koztató adatk&eacute;nt: bevallás 62.sor( A fordított adózás szabályai szerint szolgáltatás ig&eacute;nybev&eacute;tele eset&eacute;n fizetendõ adó a 35.sorból)</div><div>A levonható áfánál erre a c&eacute;lra nincs k&uuml;l&ouml;n sor, hanem a 20%-os áfa k&ouml;z&eacute; kell berakni, azaz bevallás 70.sora. Azonban mivel k&uuml;l&ouml;n fõk&ouml;nyvi számon lesz nyilvántartva, &eacute;n nem bánnám, ha úgy jelenne meg a listán, hogy 70 - 4671: Fordított adózás miatt felszámított (levonható) áfa 20%. (Majd &ouml;sszeadom a 70- 4672-vel.)</div><div></div><div><strong>Az áfa bevallás egyes sorainak számozása megváltozott.</strong> Csak azt írom le, hogy mi volt- mi lett:</div><div>új sor: 35 &eacute;s 62&nbsp;(fentiekben említettem)</div><div>43 - 44</div><div>57 - 67</div><div>60 - 70</div><div>62 - 72</div><div>64 - 74</div><div>65 - 75</div><div>66 - 77/ez csak a Rozmárnál/</div><div>72 - 83</div><div>75 - 86</div><div></div><div></div><div><strong>A második a kerekít&eacute;s:</strong></div><div>2008.03.01-tõl bevonják az 1 &eacute;s 2 forintost, így csak 0-ra vagy 5-re v&eacute;gzõdhet egy k&eacute;szp&eacute;nzes számla.</div><div>Ezt kell megoldani, vagyis ha a fizet&eacute;s módja k&eacute;szp&eacute;nz akkor a számlában a v&eacute;g&eacute;n legyen egy kerekít&eacute;s aminek a k&ouml;nyvel&eacute;se: 3688(Kimenõ számlák kerekít&eacute;se elszámolási számla) Majd &eacute;v v&eacute;g&eacute;n az egyenleg&eacute;t elk&ouml;nyvelem a megfelelõ helyre. Ha felfele kerekít: T311 - K3688, he lefele: T3688 - K311</div><div></div><div><strong>A kerekít&eacute;s szabályai:</strong></div><div>1 &eacute;s 2-re v&eacute;gzõdõ: lefele kerekít&eacute;s 0-ra</div><div>3 &eacute;s 4-re v&eacute;gzõdõ: felfele kerekít&eacute;s 5-re</div><div>6 &eacute;s 7-re v&eacute;gzõdõ: lefele kerekít&eacute;s 5-re</div><div>8 &eacute;s 9-re v&eacute;gzõdõ: felfele kerekít&eacute;s 10-re</div><div></div><div>ELõre is k&ouml;szi, ha k&eacute;rd&eacute;sed van hívj.</div><div></div><div>Icus</div></div>